Hvor mye penger kan man overføre til ektefelle?

Optimaliser Skatten: Hvor Mye Formue Kan Du Overføre til Ektefellen Din?

I et ekteskap er økonomi ofte et felles anliggende, men skattereglene behandler ektefeller som individer når det gjelder inntektsskatt. Formuesskatten har imidlertid et interessant aspekt: selv om den beregnes individuelt, åpner loven for muligheten til å overføre formue mellom ektefeller. Dette gir en potensiell mulighet til å optimalisere den samlede skattesituasjonen for ekteparet.

Skattefrie overføringer: Utnytt den felles frikvoten

Det viktigste å forstå er at det ikke er noen øvre grense for hvor mye formue du kan overføre til din ektefelle. Det er likevel viktig å ta hensyn til formuesskatten. Formuesskatten slår inn når din netto formue (eiendeler minus gjeld) overstiger en viss grense, en såkalt frikvote. For 2024 er den samlede frikvoten for ektefeller 3,4 millioner kroner. Dette betyr at et ektepar kan eie formue for opptil 3,4 millioner kroner totalt, uten å betale formuesskatt.

Hvordan fungerer det i praksis?

La oss si at du har en formue på 4 millioner kroner, mens din ektefelle kun har 500 000 kroner. Uten overføring, vil du betale formuesskatt på differansen mellom din formue og din del av den samlede frikvoten (4 millioner – 1,7 millioner = 2,3 millioner kroner). Din ektefelle vil ikke betale formuesskatt, da formuen er under frikvoten.

Ved å overføre en del av din formue til din ektefelle, kan dere jevne ut fordelingen og potensielt unngå formuesskatt helt. For eksempel, hvis du overfører 600 000 kroner til din ektefelle, vil dere begge ha en formue på 3,4 millioner kroner og unngå formuesskatt.

Viktige hensyn og tips:

• Ingen begrensninger på overføring: Det er viktig å understreke at det ikke er noen direkte skatt på selve overføringen av formue mellom ektefeller. Fokus ligger på den totale formuesverdien og hvordan den fordeles for å minimere eventuell formuesskatt.
• Tenk langsiktig: En overføring av formue kan ha langsiktige konsekvenser for for eksempel arveplanlegging. Det er viktig å vurdere dette i sammenheng med den totale økonomiske situasjonen.
• Dokumentasjon er viktig: Sørg for å dokumentere overføringen tydelig, for eksempel ved hjelp av en skriftlig avtale. Dette kan være viktig i tilfelle spørsmål fra Skatteetaten.
• Søk profesjonell rådgivning: Komplekse økonomiske situasjoner krever ofte ekspertrådgivning. En regnskapsfører eller økonomisk rådgiver kan hjelpe deg med å vurdere din spesifikke situasjon og finne den mest optimale løsningen.

Konklusjon:

Selv om det ikke finnes en øvre grense for hvor mye penger man kan overføre til ektefellen, er nøkkelen å forstå hvordan dette påvirker den totale formuesbeskatningen. Ved å utnytte den samlede frikvoten på en smart måte, kan ektepar potensielt spare penger på formuesskatt. Husk å vurdere alle aspekter og søk rådgivning for å finne den beste løsningen for din familie.

#Ektefelle #Pengeoverføring #Skatt