Når er det skattefri måned for pensjonister?

Skattefritak for pensjonister: En illusjon eller virkelighet?

Mange pensjonister har hørt myter om at desember er en skattefri måned. Dessverre er dette ikke sant. Det finnes ingen generell skattefritaksordning for pensjonister i Norge.

Likevel opplever mange pensjonister å betale mindre eller ingen skatt i desember. Dette skyldes en kombinasjon av faktorer, som:

• Beregning av skattetrekk basert på forventet årsinntekt: Skattetrekket på pensjonen beregnes ut fra en forventet årsinntekt. Hvis den faktiske pensjonen, etter justeringer i løpet av året, ender opp med å være lavere enn forventet, kan det føre til overbetalt skatt. Denne overbetalte skatten vil da bli utbetalt tilbake som refusjon i desember.

• Ikke-pensjonabel inntekt: Pensjonister som har ekstra inntekt som ikke er pensjonsrelatert, for eksempel leieinntekter eller lønnsinntekter fra deltidsarbeid, kan også bidra til å redusere skattebeløpet i desember. Disse inntektene kan justere den forventede årsinntekten ned, noe som fører til lavere skattetrekk på pensjonen.

• Skattefritak for utbytte: I 2023 er det et skattefritak på de første 10.000 kronene av utbytte for pensjonister over 67 år. Dette kan bidra til å redusere skattebeløpet ytterligere i desember for pensjonister som mottar utbytte.

Det er viktig å merke seg at skatteberegningen er individuell og kan variere avhengig av pensjonistens økonomiske situasjon. Noen pensjonister kan få fullt skattefritak, mens andre kan ende opp med å betale skatt på pensjonen sin.

For å få mest mulig ut av skattefritaket i desember, er det viktig å:

• Forsikre deg om at skattetrekket er riktig beregnet basert på din faktiske inntekt.
• Vurdere å supplere pensjonen med annen ikke-pensjonabel inntekt.
• Utnytte skattefritaket for utbytte ved å motta utbytte på opptil 10.000 kroner i året.

Husk at skatteberegningen for pensjonister kan være kompleks. Hvis du er usikker på skattetrekket ditt eller har spørsmål om skattefritak, anbefales det å kontakte Skatteetaten for veiledning.